Comment peut-on analyser et tirer parti du solde intermédiaire de gestion dans un tableau Excel ?
Commentaires (8)
Salut Tawada, C'est une excellente question. Le SIG, c'est vraiment la colonne vertébrale pour décortiquer la performance d'une entreprise. Pour répondre à tes interrogations et en m'appuyant sur le rappel bien utile des composantes du SIG, voici quelques pistes que j'ai explorées avec Excel : * **Visualisations pertinentes :** Clairement, les graphiques sont tes amis. Pour visualiser l'évolution de chaque solde (marge commerciale, EBE, résultat d'exploitation, etc.) sur plusieurs périodes, je trouve que les courbes sont idéales. Ça permet de repérer rapidement les tendances et les points de rupture. Par exemple, si tu constates une baisse de la marge commerciale combinée à une augmentation de la valeur ajoutée, ça peut indiquer un problème au niveau des achats ou de la production qu'il faudra creuser. Les graphiques en colonnes groupées sont aussi très efficaces pour comparer la part de chaque solde dans le résultat net global. Tu peux ainsi voir facilement si le résultat exceptionnel pèse trop lourd par rapport au résultat d'exploitation, ce qui pourrait signaler une fragilité de l'activité courante. Un diagramme en cascade peut être envisagé également. * **Automatisation :** Pour l'automatisation, Excel est ton allié, surtout avec Power Query. Tu peux connecter ton tableau à tes sources de données (fichiers comptables, extractions de ton ERP, etc.) et définir des requêtes pour importer et transformer automatiquement les données. L'avantage, c'est que tu n'as plus à te soucier de la ressaisie manuelle à chaque nouvelle période. Il faut juste prévoir un peu de temps au début pour paramétrer correctement les requêtes, mais après, c'est du bonheur. Si tu utilises un logiciel comptable, regarde s'il propose des exports de données compatibles avec Excel (format CSV, par exemple). Ça te facilitera grandement la tâche. Sinon, tu peux toujours utiliser des fonctions Excel comme `RECHERCHEV` ou `INDEX EQUIV` pour importer les données, mais c'est un peu plus fastidieux. * **Modèles Excel :** Il existe pas mal de modèles Excel pour l'analyse financière, mais je te conseille de partir d'une base vierge et de construire ton propre tableau en fonction de tes besoins spécifiques. Ça te permettra de mieux comprendre les mécanismes et d'adapter les analyses à la réalité de ton entreprise. Tu peux t'inspirer de modèles existants pour la présentation et les formules, mais n'hésite pas à les personnaliser. Par exemple, tu peux ajouter des ratios spécifiques à ton secteur d'activité ou intégrer des données externes (chiffre d'affaires du secteur, taux de croissance du marché, etc.) pour contextualiser tes analyses. Un dernier point : n'oublie pas de documenter ton tableau Excel (commentaires sur les formules, explications des hypothèses, etc.). Ça facilitera la compréhension pour toi et pour les autres personnes qui pourraient être amenées à l'utiliser. Et surtout, n'hésite pas à tester différents scénarios et à faire des simulations pour anticiper les impacts de tes décisions sur les résultats de l'entreprise. C'est là tout l'intérêt d'avoir un outil d'analyse performant comme Excel !
RetroX80 a raison, Power Query c'est top 👍 pour automatiser. Au début, faut passer un peu de temps à configurer, c'est vrai, mais après c'est tellement plus simple. J'ajouterais qu'il existe plein de tutos en ligne pour ça, donc pas de panique si tu bloques au début 😉. Et bien vu pour la documentation du tableau, tellement important pour la relecture et la compréhension par d'autres, on y pense pas toujours 😅.
Pour compléter ce qui a été dit sur Power Query, c'est vrai que les tutos sont une mine d'or. Mais un truc qui m'a bien aidée aussi, c'est de découper mon problème en petites étapes. Au lieu de vouloir tout automatiser d'un coup, je commence par importer une seule donnée, puis je la transforme, etc. Ça permet de mieux comprendre comment ça marche et d'éviter de se décourager.
Sophie75, je suis d'accord sur l'approche par petites étapes avec Power Query, c'est comme ça qu'on apprivoise le mieux la bête ! Ceci dit, attention à ne pas trop morceler non plus, au risque de perdre la vue d'ensemble et de complexifier inutilement le processus. Parfois, un peu de courage pour s'attaquer à une requête plus globale peut s'avérer payant sur le long terme… Tout est question de dosage finalement.
C'est vrai que le dosage est important. J'aurais tendance à partir sur une requête globale en visualisant le résultat et en corrigeant au fur et à mesure. Un peu comme on ferait de la sculpture, on enlève le superflu au fur et à mesure qu'on avance. Mais je comprends l'approche pas à pas, plus rassurante pour certains.
Cette histoire de sculpture m'interpelle... C'est une vision intéressante, mais je me demande si elle est vraiment transposable à l'analyse financière. Je suis d'accord sur le fait qu'il faut une vision d'ensemble, mais partir d'une requête globale sans avoir défini précisément ce qu'on cherche à obtenir me semble risqué. On peut vite se perdre dans les détails et passer à côté de l'essentiel. L'analyse du SIG, comme le dit très bien le "data", c'est d'abord une décomposition du compte de résultat. Partir de cette base, en comprenant bien comment chaque solde se calcule (marge commerciale, EBE, etc.) et comment il s'articule avec les autres, me paraît fondamental. C'est un peu comme construire les fondations d'un bâtiment. Si les fondations sont solides, le reste suivra plus facilement. Et justement, en parlant de fondations solides, il me semble important de souligner l'importance d'une bonne compréhension des données comptables de départ. Si les données sont erronées ou incomplètes, l'analyse du SIG sera biaisée dès le départ. C'est pourquoi il est essentiel de vérifier la fiabilité des sources de données et de s'assurer de la cohérence des informations. Par exemple, si on constate une variation significative de la marge commerciale d'une période à l'autre, il est impératif d'en comprendre les causes. Est-ce dû à une variation des prix de vente, des coûts d'achat, ou d'un mix produit différent ? Sans cette analyse précise, il est impossible de tirer des conclusions pertinentes et de mettre en place des actions correctives. Alors, oui, la métaphore de la sculpture est séduisante, mais je pense qu'il faut aborder l'analyse du SIG avec une rigueur méthodologique, en partant des bases et en progressant pas à pas. C'est peut-être moins fun, mais c'est sans doute plus efficace sur le long terme.
Tawada :
Bonjour à tous, Je me demandais s'il y avait des experts Excel ici qui pourraient m'aider à comprendre comment exploiter au mieux le SIG (Solde Intermédiaire de Gestion) dans un tableur. Je suis un peu perdue avec les formules et les analyses croisées. Plus précisément, je cherche des conseils sur : * Quelles sont les visualisations les plus pertinentes pour interpréter les données du SIG ? * Comment automatiser la mise à jour du tableau avec de nouvelles données ? * Existe-t-il des modèles Excel spécifiques pour l'analyse du SIG ? Merci d'avance pour vos lumières !
le 23 Mars 2025